信托

在北美生活了50年，见证了无数华人家庭的起起落落，我深知我们华人特别在乎家庭，也最怕家里“乱”。但现实生活中，有件事很多人常常避而不谈，却又不得不面对，那就是：遗产规划。💡 遗产不是一份“死亡通知书”，而是一封“爱的家书”许多华人朋友都觉得谈遗产不吉利。记得多年前，我处理过一个案子：一位老伯去世前，没有立好遗嘱，儿女们为了继承问题对簿公堂，原本温馨的家庭一夜之间支离破碎。那种痛，不仅仅是钱财上的，...

一、为何北美华人需特别关注“海外遗嘱与继承”问题？跨境资产与双重身份：许多华人移民在北美仍保留于中国大陆或其他地区的房产、公司股权、银行存款等。同时，他们在美国或加拿大也置办了房屋、证券投资、保险。这些跨境资产的传承常常面临两地或多地法律冲突，以及繁琐的税务与证明手续。家庭结构复杂：第一代移民可能与国内亲属有一定财产纠葛，或与北美的配偶、子女、父母共同持有资产。如果未事先做好财产规划，去世后可能导...

第一章 华人家族企业的常见形态1.1 家族企业在北美的发展背景华人移民在北美已逾百年历史。从早期赴美修铁路的劳工，到20世纪后半叶因各种移民法案放宽而大规模涌入的留学生和技术移民，再到21世纪的投资移民与企业家移民，华人在北美形成了数量可观且结构多元的族群。在此过程中，为了谋生或发展，很多华人家庭选择了自营生意的道路，诞生了大量家族企业。从加拿大的华人超市与餐饮店，到美国的干洗店、零售店，再到跨境...

第一部分：美/加税制基础要在美国或加拿大进行税务筹划，先要了解两国的基本税制框架。从大方向看，北美的税收体系主要分为联邦税、州/省税、消费税、地产税、企业所得税等层次。华人在北美常见的税务义务包括个人所得税、企业或自雇收入的申报，以及消费税和其他特殊税费。本节将概括美加税制的核心差别，并说明个人 vs. 公司 vs. 合伙企业的课税区别。1.1 美国税制概览联邦层面：美国个人所得税（Federal...

第一部分：为什么“储蓄型保险”经常被包装成“高收益+节税+传承”？很多保险从业者会告诉你，传统寿险只是提供死亡赔付，一旦被保人没事，这些年交的保费仿佛“浪费了”。而储蓄型保险(Whole Life, Universal Life, Variable Life等)则把部分保费投入到一个“现金价值”账户里，可在将来取出或者借贷抵押使用；有些保单还承诺保证收益(好比年金Annuity也有保底利率)，这样...

第一部分：美国的赠与税和遗产税，门槛与税率如何？1.1 遗产税(Estate Tax)概览在美国，遗产税是对去世时的可征税遗产部分征收的联邦税（少数州还有州一级的遗产税或继承税）。2023年，联邦层面的免征额大约是12.92百万美元(单人)，超过部分最高课40%税率。虽然对不少中产华人来说，“一千多万美金，我还没到那程度”，可别忘了此额度将在2026年可能回落到600多万的水平；而加上房产、投资、...

第一部分：为什么很多华人会考虑把房产转给信托或LLC？1.1 规避遗嘱检验(Probate)与私密性保护在美国，如果一个人过世，其名下房产若要转到继承人或卖房，通常要经过遗嘱检验(Probate)的法院程序，尤其当该人没有生前信托或其它避开probate的安排时。Probate不仅会耗时数月到一年，也要花律师费、法庭费，并且具备一定程度的公开性（许多文件可被查询），让很多注重隐私的华人感到不适。R...

第一篇：为何华人父母常想把房产放子女名下？动因与误区在美国，尤其在留学生或跨国家庭中，常见到父母在国内出资、或已在美国工作攒钱，然后买房给孩子，并在**房产契约(Title)**上写孩子名字的一幕。动因包括：让孩子有安定住所：留学生在校外租房费用高、不安全感强，父母干脆买套公寓或独立屋让孩子住，毕业后还能转手或保留投资。想享本地学费或学区优势：许多家长以为“孩子名下房产”能让孩子被视为本州居民，享...

第一章　跨国家庭为何面临房产遗产规划的复杂性？  1.1 跨国背景：父母可能在国内，孩子在美国/加拿大常见现状：许多华人家庭父母还在中国生活，晚年也许会偶尔来美国探望子女；但**房产（可能是投资房或自住房）**却在美国。或者父母已经在美国退休了，但孩子在加拿大或欧洲工作。万一房主去世或失能，房子如何顺利传承或管理？场景举例老李：本人大部分时间在北京，名下在加州有一处公寓作为投资，每年收租。但老李年...

目录索引高净值离婚之“非常规”挑战：为何风险更大？法律框架：各主要法域对大额财产分割的基本原则婚姻关系存续期间的财产界定：法定共同财产 vs. 约定财产大额房产与不动产：分割核心与操作难点公司股权与期权：高净值离婚最棘手的问题海外资产与离岸结构：境外房产、境外信托与隐匿财产隐藏与转移财产：常见手段及法律应对评估与鉴定：如何确定大额财产的客观价值专业团队的角色：律师、会计师、评估师、尽调顾问离婚协议...