加拿大

一、加跨境电子商务主管部门加拿大负责跨境电子商务的政府部门主要有工业部和外交贸易发展部等。其中，工业部负责发展加拿大数码经济战略，推动新技术的采用，外交贸易发展部负责国际贸易谈判中电子商务部分的工作。加政府致力于鼓励电子商务作为一种促进贸易的手段，并为参与电子商务的消费者和企业营造稳定的商业氛围。加拿大也参与经济合作与发展组织（OECD）和亚太经济合作组织（APEC）等国际论坛支持全球数码经济的电...

第一部分：美/加税制基础要在美国或加拿大进行税务筹划，先要了解两国的基本税制框架。从大方向看，北美的税收体系主要分为联邦税、州/省税、消费税、地产税、企业所得税等层次。华人在北美常见的税务义务包括个人所得税、企业或自雇收入的申报，以及消费税和其他特殊税费。本节将概括美加税制的核心差别，并说明个人 vs. 公司 vs. 合伙企业的课税区别。1.1 美国税制概览联邦层面：美国个人所得税（Federal...

在北美（美国和加拿大）经营公司的人，尤其是中小企业主或自雇人士，经常会在财务规划上遇到一个常见难题：我在公司中该如何拿钱，才能既保证公司发展，也最大程度减少不必要的税务负担？ 许多老板都会纠结：“要不要多发给自己工资？还是年终一次性分红？红利是否比工资更省税？如果我是S-Corp要给自己发多少合理工资才能避免IRS审查？如果是加拿大的Corporation，我是不是可以多留钱在公司里，再通过分红缴...

历史背景：为什么美国对股息要区分“普通”vs.“合格”？为了让大家对“普通股息”和“合格股息”有更深刻的印象，我们先来回顾一下美国对企业盈利和个人股息所经历的“二次征税”现象，以及国会如何尝试给股东一些减税好处，从而刺激投资。然后再看看后来这套制度演化成如今的**“Qualified Dividend”**概念。1.1 企业盈利的“双重征税”困境在美国，如果你投资的是一家C Corporation...

在北美，每逢年末或在特殊灾难时期，很多人会慷慨解囊，向非营利组织、教会或学校等慈善机构捐出一笔款项。有人是为了回馈社会，有人则是为了实现个人信仰，还有人在意税务减免——也许你曾听说：“一次捐赠就能省下一大笔税，何乐而不为？” 事实上，慈善捐款在美国和加拿大确实拥有显著的减税作用。但这其中也有不少限制或操作细节，若你不留意，很可能本该省的税却省不到，甚至被税局怀疑“错误或虚假申报”。本篇就来全面“揭...

当你或你的孩子在北美读大学，无论是本科、研究生，还是语言课程，已经要面对高昂的学费与生活成本。很多华人家庭千里迢迢把子女送出来读书，或者你本人就背负学贷加上打工挣生活费。然而，这其中的报税，却常被忽视了：在美国，留学生(F-1)通常前 5 年被视为Non-resident Alien，要用1040NR申报，不能随意享受AOTC/LLC之类居民教育抵税；在加拿大，你是不是税务居民，会影响能否使用学费...

对许多华人而言，“当房东”常被认为是最踏实的投资方式之一：每月收租金，房子可能还会升值，两全其美。但在美国或加拿大当房东可不只是收租这么简单：你必须合法申报租金收入，可能要面对折旧(Depreciation)、维修费用、贷款利息、房产税等各种复杂的报税项目；还要懂得运用爆款投资策略(如拿高杠杆、做短租、1031交换、或在加拿大用特殊方式抵减收入)来提升收益。若你在这些环节掉以轻心，可能漏报或者多交...

为什么要关心“资本利得税”？不管你是在美国还是加拿大，只要你在股票市场、基金(含共同基金、ETF)或者加密货币(比特币、以太坊等)领域做交易，一旦产生资本利得(即买卖差额的获利)，税务局都会要求申报并征税。对于初来乍到的华人投资者而言，可能在国内就习惯了A股暂时无资本利得税(或加密交易尚不完全受控)，但在北美，大多数赢利行为都要纳入报税体系。常见情形：你在券商(如Robinhood, TD Ame...

第一章：为什么“税务优化”就是让你收入“再涨一波”？1.1 税后收入才是王道：多赚不如多省在北美(无论美国或加拿大)，个人收入的很大一部分最终会交给政府：联邦所得税、州/省税、社保、医疗税……如果你只注重“薪水数字”而没考虑税后净收入，就会发现拿到手的钱远低于预期。而一个稍加规划、懂得利用合法减税策略的人，往往能在同样“毛收入”的情况下，税后多拿好几千甚至上万。所谓“让你的收入‘再涨一波’”，并非...

第一章：加美双边房产为何受到华人青睐？多维动因与潜在陷阱在北美，“加拿大”与“美国”对于华人群体各有吸引力：加拿大名校、福利制度、移民政策较友好；美国市场规模大、房产增值潜力强、租金市场活跃。许多华人尤其在温哥华—西雅图或多伦多—纽约等地“跨境置业”并不罕见。同时，随着近年房价持续上涨，不少人看中两边房市都可能有投资机会或用于子女留学自住。然而，“一套房在加拿大，一套房在美国”背后涉及两国不动产法...

当你在美国或加拿大打算购置房产，常见的价格可能几十万美金/加元起步，甚至动辄上百万。而对于很多华人而言，主力资金还在国内，或是分散在香港、新加坡等地。想把这笔钱一次性调度到美国/加拿大的银行账户中，却发现现实远比想象复杂：中国外汇管制将个人年度换汇额度限制在 5 万美元，若资金高于此就得想办法合规超限或透过企业/亲友汇款；海外银行合规审查也在加强，一旦他们认定你的汇款来源可疑或你无法提交足够流水、...