申报

一、身在北美，心系两地：为什么这个话题如此重要？🤔还记得2019年我第一次接触王先生的案例。他在北美工作十余年，事业有成，不仅在加拿大购置了房产，还在国内保留了几套房子和一些投资。他一直以为只要在加拿大诚实报税就万事大吉，直到收到税务部门的审计通知，要求他解释海外资产情况及为何没有申报FBAR（外国银行账户报告）。最终结果：补缴税款、罚款和利息合计近8万加元。 更痛心的是，这完全可以避免！随着全球...

在美国或者加拿大，人们常挂在嘴边的一个词便是“Side Hustle”，意指在本职工作之外，再搞一个副业以增加收入或实现个人兴趣爱好。对于华人移民、留学生或有身份转换需求的人群来说，斜杠生活的动力更强：既想要稳定薪资和身份保障，又希望通过副业赚点外快、培养个人兴趣技能，或者开辟一条创业出路。北美经济环境多元，市场需求丰富，从外卖、网约车到IT技术外包、翻译家教、电商小店乃至手工艺品 Etsy 销售...

在北美居住的华人中，时常会遇到这么一个情景：自己在美国或加拿大留学、工作乃至生活多年，偶尔需要父母从国内寄笔钱来，可能是为了买房、付教育费、办婚礼，或者单纯是父母为了补贴你想要的生活资金。按咱们的思维，这本就是再正常不过的事情——父母愿意把钱给孩子用，哪来这么多讲究？可偏偏在北美，税法与外汇法规让“父母给孩子大额汇款”变得并不那么简单。很多人或许听过以下几种说法：“美国会对这样的赠与征税”，“收款...

第一章：为什么要关心中美/中加税收协定？1.1 跨国收入常面临“双重征税”威胁很多华人同时在中国、美国(或加拿大)都有工作、投资、房产或生意。由于这几个国家都对各自税务居民征收全球所得税，就会出现双重征税的潜在风险：你在中国企业工作已缴了中国个税，再回美国还要报美国税(因为你是美国公民/绿卡/税务居民)；你在美国拿到一些投资收益，却被中国也视为“应当申报” …若没有某种减免措施，你可能对同一笔收入...

对于很多华人家庭而言，留学一直是个关键话题：无论是父母送孩子出国读本科、研究生，还是自己持F-1签证或加拿大study permit来深造，都会面临高昂的学费与生活费用。与此同时，北美(美国/加拿大)也有一些针对教育支出的税收优惠、学费抵减或补贴政策，但这些政策往往细节复杂，容易让人一头雾水，尤其在“是否能抵扣”“留学生身份是否适用”的问题上，更是让家长与学生们一脸茫然。本篇文章将同时聚焦美国和加...

第一章：为什么要关心 FBAR 与 FATCA？——从“被忽视”到“必须重视”1.1 海外账户信息交换时代，隐藏资产越来越难在以往，不少华人朋友认为：只要自己不主动报告，海外银行或资产就不会被美国税局（IRS）察觉。但随着金融透明化浪潮，尤其是FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)在全球范围内推行，美国与许多国家/地区签订协议要求金融机构“自动上报美国...

第一篇：概述——海外买家税与空置税的起源与目的在过去十余年中，世界许多城市（尤其是加拿大温哥华、多伦多，以及美国纽约、旧金山等）房价出现急剧上涨，当地居民抱怨“房市被炒作”让普通人无法承受房价。城市政府和省/州政府注意到，大量外国资本涌入本地房市，导致空置率上升、本地住房负担加重，于是逐步推出**“海外买家税”(Foreign Buyer Tax)或“投机与空置税”(Speculation & V...

一、美国报税表单概览： 为什么那么多不同表格？ 美国实行全球征税及“自我申报”制度，且不同收入来源、不同居住身份、不同州别，都可能衍生出相应的报表。每张表通常扮演两大角色： 通知 IRS 某种收入、扣除或抵免的存在； 帮助纳税人 正确填入最核心的主报税表（如 1040）。 因此，一到报税季（一般每年 1~4 月），你可能陆续收到各家机构寄来的 “Tax Documents”，标题下方写着 For...

一、美国个人所得税的基础逻辑：3 大核心环节 美国联邦个人所得税的计算大致可分为三个主要环节：(1) 计算 AGI → (2) 选择扣除方式 → (3) 应纳税额及抵免。最终得出的数字，可为应补税额，也可能是政府（IRS）退还的金额。 1. 计算「个人调整后总收入 (AGI)」 Gross Income → Adjustments → AGI 先将所有收入（工资、投资获利、利息、租金、自由职业收...

疫情后的节税策略与隐藏版抵扣清单** 在美国，税负虽然不低，但通过善用各类抵税项目与扣除额，可以合理、合法地在报税时帮自己省下不少荷包。随着疫情补助政策逐渐退场，今年（2023/2024）的退税金额可能比前两年更“缩水”，如何确保不漏掉任何合法减免，成为新移民与资深纳税人共同关注的问题。本文将带来一份**“全方位节税攻略清单”**，让你掌握当下税务环境、学会常用扣除与抵免工具，并洞悉美国—乃至全...

报税截止日：一般为每年 4 月 15 日（若遇周末或假日则顺延）。2025 年报税截止日暂订为 4 月 15 日。 适用范围： 美国公民 绿卡持有人（永久居民） 符合实质居留标准（183 天原则） 在美有收入的外籍人士（需根据身份判定是否用 1040NR 表格） 重要声明： 本文为报税信息分享，不构成法律或财务意见。若您收入情况较复杂或在多国有资产，建议咨询 专业会计师（CPA）或税务律师，以确...

当您成为美国纳税人后，无论您是美国公民，或是满足“税务居民”条件的外国人，都要对全球范围内所得进行申报。在“全球征税制度”下，如果您在海外持有银行账户、证券、共同基金或其他资产（如房产、退休金等），必须在特定条件下向美国国税局（IRS）及财政部进行申报。 本文将系统梳理： **FATCA（肥咖条款）**是什么？ 您是否需要申报海外账户与资产？ **FBAR（肥爸条款）**与 FATCA 的区别及...