法律

许多华人尤其是留学生、新移民或初来乍到的职场新鲜人，对北美（美国/加拿大）的税法可能只知皮毛。最典型场景是：你用一个免费报税软件，或者随便交给一个不太专业的报税员，而他/她往往只帮你填最基本的信息——W-2 (或T4)、有没有小额利息。却遗漏了很多潜在抵扣或减免，比如医药费、教育学费、学生贷款利息、各种州/省级credit等等。结果：你错失了本可让你多退回几百甚至几千块的税额。仔细想，这就相当于把...

第一章：真实故事——小企业主的“账面利润”困境1.1 王老板的烦恼：账上盈余，手里却缺钱发工资王老板经营一家小型批发公司，年营业额看起来有几百万美元，财务报表显示过去一年实现了“净利润”约 $80,000。听起来还不错嘛！然而，临到月末要给员工发工资、付供应商货款时，他却发现银行账户里只剩下 $5,000，根本不够支付各种开销。更糟糕的是，王老板要去银行申请短期贷款，却被告知信用记录不佳或需要更多...

在北美，虽然政府也提供像美国的Social Security或加拿大的CPP/OAS等公共养老金，但数额往往有限，无法保证晚年过上富足自由的生活。所以，大多数家庭需要自己额外储蓄或投资，并利用税务上对退休账户的优惠，让资产能够在长期复利中迅速增长、少被税负侵蚀。然而，初到北美或刚开始关注理财的华人朋友，往往发现：美国居然有“401(k)、Traditional IRA、Roth IRA、SEP I...

第一章：为什么要关心中美/中加税收协定？1.1 跨国收入常面临“双重征税”威胁很多华人同时在中国、美国(或加拿大)都有工作、投资、房产或生意。由于这几个国家都对各自税务居民征收全球所得税，就会出现双重征税的潜在风险：你在中国企业工作已缴了中国个税，再回美国还要报美国税(因为你是美国公民/绿卡/税务居民)；你在美国拿到一些投资收益，却被中国也视为“应当申报” …若没有某种减免措施，你可能对同一笔收入...

对许多华人而言，“当房东”常被认为是最踏实的投资方式之一：每月收租金，房子可能还会升值，两全其美。但在美国或加拿大当房东可不只是收租这么简单：你必须合法申报租金收入，可能要面对折旧(Depreciation)、维修费用、贷款利息、房产税等各种复杂的报税项目；还要懂得运用爆款投资策略(如拿高杠杆、做短租、1031交换、或在加拿大用特殊方式抵减收入)来提升收益。若你在这些环节掉以轻心，可能漏报或者多交...

第一章：为什么自由职业者要特别关注“季度预缴税”？1.1 从雇主代扣到自我承担：税务责任的大转变如果你曾在公司上班，就会发现你每次领薪水时，雇主已经帮你代扣了联邦所得税、州税、社保(Medicare/ Social Security)，等于你每个月都在“预先”交税。但当你成为自雇(sole proprietor, LLC单人)或自由职业者(freelancer)，不再有雇主帮忙代扣了，你需要自行向...

对于很多华人家庭而言，留学一直是个关键话题：无论是父母送孩子出国读本科、研究生，还是自己持F-1签证或加拿大study permit来深造，都会面临高昂的学费与生活费用。与此同时，北美(美国/加拿大)也有一些针对教育支出的税收优惠、学费抵减或补贴政策，但这些政策往往细节复杂，容易让人一头雾水，尤其在“是否能抵扣”“留学生身份是否适用”的问题上，更是让家长与学生们一脸茫然。本篇文章将同时聚焦美国和加...

为什么要关心“资本利得税”？不管你是在美国还是加拿大，只要你在股票市场、基金(含共同基金、ETF)或者加密货币(比特币、以太坊等)领域做交易，一旦产生资本利得(即买卖差额的获利)，税务局都会要求申报并征税。对于初来乍到的华人投资者而言，可能在国内就习惯了A股暂时无资本利得税(或加密交易尚不完全受控)，但在北美，大多数赢利行为都要纳入报税体系。常见情形：你在券商(如Robinhood, TD Ame...

第一章：买房 vs. 租房，到底纠结些什么？1.1 从华人传统观念来看，为什么很多人都倾向买房？在华人文化里，“安居乐业”往往意味着要拥有自己的房子。我们习惯认为房子代表安全感、归属感、甚至身份地位。尤其在国内长大的朋友常觉得，如果一直租房，既不踏实又会错失房价上升带来的资本增值。移民到北美后，不少华人也延续这个想法，在一落地就开始琢磨“我是不是该尽快在美国/加拿大买套房，省得交房租给别人还没财产...

第一章：为什么要关心“公司税 vs. 个人税”双报税的搭配？1.1 从自雇到“公司化”的进阶之路在美国，很多小型或初创企业，最早常以个人独资(Sole Proprietorship)或简单LLC(不改变税选项)方式运营。随着业务扩大、利润增多，业主在报税时就会发现：我用Schedule C直报，盈利越大，付的自雇税(Self-Employment Tax)也暴增；若我“公司化”是不是就能在更低税率...

第一章：初识创业形态——从个人独资到各类公司1.1 为什么华人创业要先搞清“商业形态”与“税务后果”？很多华人初到美国，看中这片市场机遇，想开一家餐厅、网店或咨询公司，常常只知道“随便去州务卿(Secretary of State)注册个公司”或干脆“不注册，直接干”。然而，美国法律与税务体系非常讲究商业实体类型：个人独资(Sole Proprietorship)、合伙(Partnership)、...

【前言：为什么新移民与留学生，最容易在北美报税时踩坑？】无论你是刚拿到美国/加拿大的学生签证，还是移民后第一次准备报税，又或者已经在这边工作几年却仍对税务充满疑惑，北美报税可能都让你感到头大：居然要填什么 1040/1040NR（美国）或者 T1（加拿大），还要关注州税/省税？“个人居民身份”还分NRA还是RA？另外还有“各种表格、截止日期、退税、报海外账户”……再加上法律与条款年年更新，就算英语...

第一章：为什么“税务优化”就是让你收入“再涨一波”？1.1 税后收入才是王道：多赚不如多省在北美(无论美国或加拿大)，个人收入的很大一部分最终会交给政府：联邦所得税、州/省税、社保、医疗税……如果你只注重“薪水数字”而没考虑税后净收入，就会发现拿到手的钱远低于预期。而一个稍加规划、懂得利用合法减税策略的人，往往能在同样“毛收入”的情况下，税后多拿好几千甚至上万。所谓“让你的收入‘再涨一波’”，并非...

第一章：为什么“后疫情”下利率飙升，对华人房产交易形成巨大冲击？】1.1 美联储加息与通胀：房贷利率从2-3%飙升至5-7%在疫情高峰期间（20202021年），美联储实行宽松货币政策，利率处于超低水平，很多华人房主甚至拿到**30年固定2.5%这类不可思议的低利率贷款。但到了后疫情阶段（2022年起），通胀压力猛增，美联储多次加息，导致市场抵押贷款利率(如30年固定)一度突破67%，极大削弱购房...

第一章：为什么同是“加拿大”，在魁省、安省、BC省买房却大不相同？很多华人在国内只知道“加拿大”是一个联邦国家，但往往没有意识到：加拿大各省在房产交易、法律制度、税费方面可以说是“天差地别”。当你翻看朋友圈，会看到有人在蒙特利尔买房时需要法语公证师(notaire)，有人在多伦多要付高额外国买家税(NRST)，另有人在温哥华还得面对“投机空置税(Spec Tax)”“附加外国人税(20%+)”等等...

一、为何美国政府推行“绿色改造”并给予各种激励？联邦与州层面的节能环保目标美国在过去十余年间不断出台激励措施，以鼓励居民减少碳排放、降低对化石燃料的依赖。这些举措包括联邦税收抵免(Federal Tax Credit)，以及不少州、市推出的地方退税或补贴(Rebate)。尤其对太阳能光伏板(Solar Panel)安装非常重视，因为这项技术能直接削减居民用电量和依赖传统火力发电，让个人家庭走向清洁...

第一部分：背景与核心问题1.1 为什么华人屋主更易忽视工伤责任？在美国，不动产翻修(renovation)、修缮、扩建等施工活动，向来受各州对雇佣与工伤规定的严格规范。华人新移民或房东常由于文化与语言隔阂，或为追求低报价、少手续，而“私下找熟人”施工，“口头谈个价钱”就开工，未做任何保险与安全措施。一旦发生工人事故(如电锯切伤、从楼顶坠落等)，就会爆发巨额医疗索赔或律师诉讼，房东面临潜在毁灭性经济...

第一部分：为什么很多华人会考虑把房产转给信托或LLC？1.1 规避遗嘱检验(Probate)与私密性保护在美国，如果一个人过世，其名下房产若要转到继承人或卖房，通常要经过遗嘱检验(Probate)的法院程序，尤其当该人没有生前信托或其它避开probate的安排时。Probate不仅会耗时数月到一年，也要花律师费、法庭费，并且具备一定程度的公开性（许多文件可被查询），让很多注重隐私的华人感到不适。R...

第一章：加美双边房产为何受到华人青睐？多维动因与潜在陷阱在北美，“加拿大”与“美国”对于华人群体各有吸引力：加拿大名校、福利制度、移民政策较友好；美国市场规模大、房产增值潜力强、租金市场活跃。许多华人尤其在温哥华—西雅图或多伦多—纽约等地“跨境置业”并不罕见。同时，随着近年房价持续上涨，不少人看中两边房市都可能有投资机会或用于子女留学自住。然而，“一套房在加拿大，一套房在美国”背后涉及两国不动产法...

第一部分：非常时期的“临时政策”给华人房东与房客带来的冲击1.1 疫情期间的驱逐冻结(Eviction Moratorium)与租金减免在COVID-19疫情爆发后，美国许多州、市政府出台了针对房东与房客的临时性保护政策——最常见就是驱逐冻结（Eviction Moratorium），即房客即使欠租，也一时无法被房东依法赶走。各地具体时间和范围不尽相同，但核心目的是在公共卫生紧急状态下，防止大规模...